Dosarele conțin e-mail-uri în care personalul PwC Cipru ar discuta despre încercarea de a transfera aproximativ o treime din acțiunile TUI, cea mai mare companie de turism din Europa, către partenera de viață a magnatului din industria siderurgică, minieră și bancară Alexei Mordashov. Acțiunea scoate la lumină serviciile pe care consilierii de top le-au prestat pentru clienții ruși bogați, în contextul unei dezbateri privind momentul în care sancțiunile UE devin pe deplin active, este relatat.
Momentul exact în care aceste sancțiuni au intrat în vigoare în mod legal este acum analizat. Un purtător de cuvânt al Consiliului a declarat: "Intrarea în vigoare a avut loc la începutul primei ore din ziua publicării [în Jurnalul Oficial]". Interpretarea UE sugerează că PwC Cipru - membră a unuia dintre cele mai renumite grupuri de contabilitate din lume - ar fi putut juca un rol într-o potențială încălcare a sancțiunilor. De asemenea, se pare că Jurnalul Oficial al UE - care enumeră numele persoanelor care fac obiectul sancțiunilor - a fost publicat cu 50 de minute înainte de începerea fluxului de e-mailuri. Numele lui Mordashov se afla pe lista din acea zi. Purtătorul de cuvânt al lui Mordashov a declarat că oligarhul nu a încercat să ascundă transferul de acțiuni sau să eludeze legea.
